أوال: محددات مرتبطة بالضمانات والكفاالت: 
 بالنظر إلى أهمية القرض البنكي كمصدر تمويلي خارجي نجد أن عنصر التكلفة يعتبر أخطر تلك العناصر 
 المتداخلة فيما بينها والمؤثرة في محدودية التمويل بهذه القروض وذلك فضال عن عنصر الضمانات. ففي ما يتعلق بتكلفة القرض البنكي المتضمنة لسعر الفائدة وعناصر أخرى والتي تتميز باالرتفاع،  فقد أضحت 
 تشكل عائقا أمام تطور المؤسسات الصغيرة والمتوسطة وتحد من التمويل لهذه القروض بالحجم والشروط