لخّصلي

كما سبق الذكر على المستورد أن يتفق مع المصدر على البضاعة المستوردة، وبذلك يرسل المصدر فاتورة شكلية للمستورد وبعد حصوله عليها من المصدر يتقدم العميل قصد اقتناء تجهيزات إلى بنكه المعتاد.
في حالتنا المستورد هو الشخصx لطلب فتح الاعتماد قصد تداول عملية الاستيراد المنتج الأصلي صيني. أما مكان الشحن فهو ميناء في الصين وميناء التفريغ هو الجزائر
فتح الاعتماد المستندي
BNA يتقدم العميل بالوثائق المطلوبة قصد فتح اعتماد مستندي في بنك الجزائر الوطني

وتتمثل هذه الوثائق في:
نوع البضاعة: معدات اتصال
EURO سعر البضاعة : ان تكلفة هذه المعدات قدرت بقيمة
FOB عملية البضاعة :
اضافة الى هذه المعلومات هنالك معلومات اخرى تكون مدونة في هذه الفاتورة الشكلية التي ارسلت في اكتوبر 2023:
يقدم البنك استمارة الى المشتري ليملاها, والذي يتضمن البنود والملاحظات المتفق عليها في

SwiftM1700 العقد التجاري والمتمثلة في
والتي يتم ذكرها كالتالي:
-الفاتورة الشكلية التي تم توطينها تدل على قبول الصفقة من طرف البنك للاتمامها.

• طلب التوطين
  -طلب فتح الاعتماد (الملحق 1) وتتدرج ضمنه المعلومات التالية:
  DJEZZY اسم المستورد : شركة جيزي
  عنوانه:
  رقم حسابه : 0300000482
  نوعية الاعتماد المستندي غير قابل للالغاء ومؤكد.
  Huaweiاسم المصدر : شركة هواوي
  China Bank Shenzhen, Bejin البنك المصدر وعنوانه :
  4,938,889.91 EUR مبلغ البضاعة :
  قيمة الاعتماد : بالاورو
  وطريقة النقل: بحري.
  والوثائق المطلوبة من المصدر هي:
  الفاتورة التجارية:
  4 نسخ اصلية و 2 موقعة من قبل غرفة التجارة الدولية.
  شهادة المطابقة: 3 نسخ اصلية موقعة من طرف المستفيد مع الخاتم.


• المنتج: معدات الاتصال اللاسلكي
  -كمية البضاعة (الكمية في الفاتورة الشكلية)


• تاريخ الفاتورة الشكلية: 01-01-2024
  ميناء الشحن : ميناء شيغهاي الصين و ميناء التفريغ ميناء الجزائرالعاصمة
  اخر اجل لشحن البضاعة 2024-02-02
  الرسوم الجمركية
  يقوم البنك الخارجي بدوره بدراسة الطلب, و ذلك للتاكد من قدرة العميل على السداد.
  10% حيث يشترط ان يكون العميل يملك رصيد لدى البنك يغطي قيمة الفاتورة اضافة الى
  وكذلك تكلفة تغيير العملة.
  بعد التاكد من رصيد العميل يقوم رئيس المصلحة التجارية بتحرير وثيقة المراقبة حيث:
  تاريخ فتح الاعتماد
  تاريخ انتهاء الاعتماد
  قيمة البضاعة بالاورو
  معلومات خاصة بالمستورد و المصدر.
  بتحضير الملف الذي سيرسله الى مديرية BNA يقوم موظف من بنك الجزائر الوطني
  
  العمليات مع الخارج او مصلحة التجارة الخارجية على مستوى المديرية العامة, والذي يحتوي على :
  الفاتورة الشكلية
  .MT1700 سويفت صورة طبق الاصل بطلب فتح الاعتماد المستندي
  ملاحظة:
  ويجدر الذكر بانه يشترط على العميل ان يكون له سجل تجاري عند البنك الوطني الجزائري BNA.
  بعد ان يتم تقديم الوثيقتين الفاتورة الشكلية و طلب فتح الاعتماد من قبل العميل, تقوم المصلحة المختصة بالقيام بدراسة شاملة و مفصلة لكي تتمكن من التوصل الى قرار نهائي وهو رفض او قبول الملف وذلك لمطابقته نوع وكمية البضاعة المستوردة, اضافة الى نوع العميل الذي قد يكون متعامل تعود على التعامل مع البنك اي تتوفر فيه الشروط المطلوبة.
  وقيمة DJEZZY بالاضافة الى طلب التوطين الذي يتضمن عدة معلومات كاسم المستورد وهي شركة
  العملية هي 42 مليون اورو, وكذلك البلد الاصلي و المصدر للبضاعة وهو الصين.
  ان فتح ملف التوطين يسمح للزبون بالحصول على رقم التوطين وهو 00002 ورقم ملف التوطين المتكون من 6 خانات
  الشكل رقم ( 04): يوضح ختم التوطين لعملية استيراد مستلزمات لشركة Djeezy
  6 5 4 3 2 1
  EUR 00002 10 4 2024 300303

مصلحة التجارة الخارجية.BNA المصدر : البنك الوطني الجزائري
وتمثل هذه الخانات من اليسار الى اليمين :
1- 300303 رقم اعتماد البنك لدى البنك المركزي.
2-2024 تمثل السنة التي تم فيها التوطين.
3- تمثل رقم 4 من السداسي الذي تم فيه التوطين.
4- تمثل رقم البضاعة (للان رقم البضاعة لديها رقم معين) فمثلا 10 تعني التجهيزات
5-00002 تمثل رقم التوطين ويجب ان يتوفر على 5 ارقام.
العملة المتعامل بها في هذه الحالة الاورو.EUR6-
تسوية العملية
بحساب التكاليف, حيث ان حساب BNA بعد الانتهاء من عملية التوطين يقوم البنك الوطني الجزائر

التكاليف لفتح الاعتماد المستندي يكون على الشكل التالي:
1- يقوم موظف البنك من التاكد من قيمة الدينار الجزائري مقابل الاورو, ويكون ذلك عن طريق ضرب قيمة اوروو في سعر الصرف:
1€* 146,38
2- يقوم بعدها موظف البنك بحساب العمولات التي يجب اقتطاعها, و هذه العمولات تتمثل فيما يلي:

• عمولة فتح الاعتماد: وهي عمولة مقدرة حاليا ب 4938 دج.
  وهي مقدرة ب 1000 دج.SWIFT- مصاريف سويفت
  .%17 وهي بنسبة TVA - رسم على القيمة المضافة
  2,5% -عمولة الالتزام
  مصاريف النقل(البحري):
  52,130,63€
  عمولة الالتزام:
  Tax2%= 101,057.13€
  وعمولة الالتزام والضرائب :CFR قيمة الصفقة او المبلغ الاجمالي قبل تكاليف الشحن
  4,951,799.99 €
  وعمولة الالتزام والضرائب :CFR قيمة الصفقة او المبلغ الاجمالي بعد تكاليف الشحن
  5,052,856.42 €
  قيمة الصفقة بالدينار الجزائري:
  1= 145.83 دج 5,052,856.42*145.83= دج736,858,052

التي يقوم بارسالها M1700بعد حساب كل هذه العمولات يدون الموظف كل المعلومات في وثيقة تعرف ب
الى البنك المستفيد وهو بنك الصين عن طريق شبكة سويفت, كما يقوم هذا الموظف بتكوين ملف يرسله ,يرسل الاشعار بالقبول عن طريق شبكة سويفت, و يقوم بفتح باشعار بنك المستفيدDOD مديرية مع الخارج
بفتح الاعتماد المستندي.
عن طريق التلكس, و اذا كان DOD التي يرسلها البنك الى MT754 كما يمكن ان تحدث عدة تعديلات .DOD تتم بوثيقة متمثلة فيالتعديل متعلقا بمدة الصلاحية فان التعديل لا يكون الا على مستوى مديرية
ومصاريف التعديل تكون:
عمولة التجارة الخارجية 100 دج.
مصاريف التلكس 200 دج.
. 17%الرسم على القيمة المضافة
ارسال الوثائق بعدما يتحقق المصدر من فتح الاعتماد اياه من طرف بنكه, ويتاكد من انه قادر على احترام بنود العقد يستطيع في هذا الوقت المصدر ان يرسل الوثائق المتمثلة في للبضاعة الى بنكه الذي بدوره يقوم بمراجعة هذه الوثائق ويرسلها الى بنك المستورد وتتمثل هذه الوثائق المرسلة في:

• فاتورة تجارية 6 نسخ موقعة من طرف الغرفة الخارجية.
  .BNA- شيك الشحن محرر للامر البنك الوطني الجزائري


• شهادة مصنع حيث تحتوي على 3 نسخ مدون فيها كل البيانات الكيميائية و الميكانيكية عن البضاعة.


• شهادة الطرود ويتطلب نسخة من هذه الطرود.
  ملاحظة
  1 للمؤسسة ويتم ارسال هذه الوثائق عن طريق وصل ايداع /3 من المستندات للبنك بينما 2/3 تكون
  موظف البنك بالفاتورة النهائية اي النسخة الاصلية لكي يضعها في ملف التوطين ونسخ اصلية من الفاتورة النهائية بالاضافة الى سند الشحن زائد نسخة من شهادة الاصل لكي يضعها في ملف الاعتماد المستندي اما باقي النسخ الاخرى فتسلم الى الزبون بعد توقيع البنك وتقدم له جميع الوثائق الاخرى اللازمة, ويقوم بنك المستفيد بارسال البضاعة مع الوثائق التالية:


• الفاتورة النهائية "نسخة اصلية".


• سند الشحن الاصلي.
  صفة الاعتماد
  في هذه المرحلة، تكون البضاعة التي أرسلها المصدر قد وصلت إلى ميناء المشتري. في هذا السياق، لا يستطيع المشتري استلام أو إخراج البضاعة من الميناء إلا إذا كانت المستندات الخاصة بها بحوزته. هذه المستندات تتضمن عادة بوليصة الشحن، الفاتورة التجارية، وشهادات المنشأ وغيرها. علاوة على ذلك، من الضروري دفع مستحقات السلعة للبنك الذي أصدر الاعتماد المستندي، حيث لن يتمكن المشتري من إخراج البضاعة إلا بعد إتمام عملية الدفع واستلام المستندات من البنك.
  والاعتماد المستندي الذي قمنا بدراسته هو اعتماد مستندي القطعي أو غير القابل للالغاء هو الذي لا يمكن الغاؤه أو تعديله إلا إذا تم الاتفاق والتراضي على ذلك من قبل جميع الأطراف ذات العلاقة، ولا سيما موافقة المستفيد، فيبقى البنك فاتح الاعتماد ملتزما بتنفيذ الشروط المنصوص عنها في عقد فتح الاعتماد.
  قد تقدم بارسال طلب للمصدر DJZEEZY وهذا خير مثال على هذا هو ان المشتري و الممثل للشركة
  للالغاء احد السلع ذات المرجع و التنازل HUWAEI INTERNATIONAL CO.LIMTED الشركة
  
  عن قيمتها التي تبلغ 12909.38 اورو.
  كما ان هذا الاعتماد المستندي ايضا ذو صفة االعتماد المستندي الغير قابل للتحويل اي منع تحويل المدفوعات التي تتم عن طريق االعتماد إلى للمستفيد ولا يمكن تحويلها إلى أي طرف ثالث.
  ويضمن هذا النوع من الاعتمادات ثبات الاطراف وكذلك تاكيدا اضافيا للمستورد ان البضائع ستصل كما هو متفق عليه مع المصدر الاصلي.
  ويستعمل هذا النوع من الاعتمادات المستندية في الصفقات التي تتطلب درجة عالية من الأمان والموثوقية.