لخّصلي

وظائف البنوك التجارية: تقليدية وحديثة

تُلعب البنوك التجارية دورًا رئيسيًا في النشاط الاقتصادي من خلال وظائفها التقليدية والحديثة.

الوظائف التقليدية:

• قبول الودائع: تحرص البنوك على جذب الودائع من خلال عائد الفوائد وتقديم الخدمات المصرفية (كفتح الحسابات وتوفير دفتر الشيكات). تصنف الودائع حسب نوعها (ودائع لأجل, ودائع إخطار, ودائع ادخارية) وحسب النشاط الاقتصادي (بيوت تجارية, منشآت صناعية, منشآت زراعية, منشآت خدمة).
• منح الائتمان: تتمثل هذه الوظيفة في منح قروض لعملاء البنك مقابل فوائد. تقوم البنوك بخلق الودائع عن طريق إقراضها، حيث تُستخدم الودائع الأولية لإنشاء ودائع جديدة (مشتقة).
• خصم الأوراق التجارية: تُساعد البنوك في تحويل الأوراق التجارية إلى نقود حاضرة للعملاء مقابل خصم نسبة معينة من القيمة.

الوظائف الحديثة:

• الاستثمار في الأوراق المالية: تقوم البنوك بشراء وبيع الأسهم والسندات لعملائها.
• تمويل التجارة الخارجية: تُسهل البنوك المعاملات الدولية وتُقدم خدمات بيع وشراء العملات الأجنبية.
• خدمات أخرى: تحليل الشيكات المحلية، إصدار الشيكات السياحية، خدمات البطاقات الائتمانية، إدارة خزائن شخصية، دراسات جدوى للمشاريع، كفالات وخطابات الضمان.

تُساهم البنوك، من خلال مجموعة من الوظائف المتنوعة، في تنمية الاقتصاد وتسهيل المعاملات المالية للعملاء.

المطلب الأول: وظائف البنوك التجارية
الفرع الاول : الوظائف التقليدية:
تقوم البنوك التجارية بثلاث وظائف تقليدية رئيسية وهي: قبول الودائع, منح الائتمان وأخيرا خصم
الأوراق التجارية.
/ أ قبول الودائع:
فالوديعة لدى البنك هي بالأحرى نوع من الائتمان يمنحه المودع للبنك, ويعني قبول البنك لها التزامه أمام
صاحبها بأن يدفع له أي مبلغ في شكل نوقد قانونية, ويترتب على عملية الإيداع فتح بما يسمى بالحساب
المصرفي, وباعتبارها أبرز الوظائف فهي تحرص دائما على تنميتها. " فهذا الفتح يحقق لكل من صاحب الوديعة
والبنك عدة فوائد, فالعميل يمكن أن يستخدم التسهيلات التي يقدمها البنك المتعلقة بتنظيم معاملاته المالية
المستقبلية والاستفادة من خدمات مصرفية كالحصول على دفتر الشيكات أو دفتر خاص ( دفتر ادخاري ) كذلك
1 يحصل على عائد ( فائدة ) على الأموال المودعة "
.
وتعمل البنوك على تنمية الوعي المصرفي والادخاري من خلال التوسع في فتح المزيد من الوحدات
المصرفية تبسيط الإجراءات التعامل من حيث السحب والإيداع ورفع الكفاءة الأوعية الادخارية, وتنقسم الودائع
على أنواع مختلفة هناك ما هو مذكور سابقا كالودائع لأجل, ودائع الإخطار, ودائع ادخارية, ودائع ائتمانية,
وتصنف وفقا لأجل الاستحقاق أم تصنيف الودائع حسب النشاط الاقتصادي فتشمل :
1 - ودائع البيوت التجارية: يتماشى هذا لنوع مع طبيعة النشاط الاقتصادي التجارية ما يتصف به من
استقرار أو تقلب مما يدعي الأمر إلى دراسة أوضاع وظروف المؤسسات التجارية المتعاملة مع البنك
لتقدير وتوقيت عمليات السحب المتوقعة من ودائعها.
2 - ودائع المنشآت الصناعية: يرتبط هذا النوع من الودائع للسحب والإيداع بالدورة الإنتاجية, إذ في
بداية الدورة الإنتاجية تتزايد المسحوبات لتمويل المشتريات من المواد الخام ومستلزمات الإنتاج ودفع
الأجور والمرتبات عند yاية الدورة ا لإنتاجية تبدأ الودائع في الزيادة نتيجة المبيعات النقدية.
3 - ودائع المنشآت الزراعية: تتعلق هذه الودائع بأثرها بمواسم الزراعة, بحيث تزيد المسحوبات مع بداية
موسم الزراعة في المقابل تزيد الودائع مع بيع المحصول, هذا السحب يعد منتظم موسمي للأفراد
1 والمزارعين لمواجهة النفقات الشخصية
.
4 - ودائع المنشآت الخدمية :وهي الخاصة بودائع لفنادق ومؤسسات النقل والسياحة, فهي تحتاج إلى
مبلغ كبيرة لعمليات التجديد والتوسع.
ب- منح الائتمان:
تعتبر هذه الوظيفة من الأساسيات في وقتنا الحاضر وهي المحرك الأساسي للعمليات الاستثمارية لهذا علينا
إعطاء تعريف للائتمان.
1 - تعريف الائتمان: يعرف الائتمان على أنه علاقة بين طرفين , دائن ومدين وذلك من خلال مبادلة
قيم آجلة بقيم عاجلة فهو بمثابة الثقة, يعني أن البنك يثق في مقدرة عميله فيعطيه رؤوس أموال أو
2 يعطيه كفالة وضمانة قبل الغير
.
أما من المنظور الاقتصادي تعني تسليف مال لاستثماره في الإنتاج والاستهلاك وهي تقوم على أساس
3 عنصرين هما الثقة والمدة, ويجب أن تتوفر أربع عناصر منها
: علاقة مديونية, وجود دين, الأجل, المخاطر.
ولأن البنوك التجارية كانت في بدايتها تقوم بعمليات الإقراض من أموالها الخاصة هذا الائتمان المتمثل في
القروض القصيرة الأجل والمتوسطة قد تعدى إلى أموال الغير, الشيء المميز أن هذا الائتمان من ودائع ليس لها
وجود فعلي, فالتعرف على هذا المنطق الأخير يستند إلى ميكانيكية تتم ا عملية خلق الودائع نتعرض لها الآن:
· خلق الودائع:
نقصد بعملية خلق الودائع : هو أن تقوم البنوك التجارية مجتمعة بتقديم قروض لعملائها وتزيد قيمتها كثيرا
عن قيمة الودائع الأولية لأن المبالغ المودعة لديها من الأصل, أي أÑا تخلق هذه الودائع أو ( القروض )
4 خلقا, فتزيد من العرض الكلي للنقود
. وبالنسبة للمنطق الذي يقف عنده عملية خلق الودائع يتمثل فيما
يلي:

• الدعامة الأولى :" أن تتوافر الثقة في مقدرة البنوك على الوفاء بالتزاماàا في أي وقت, من جانب جمهور
  المتعاملين معها ليشجعهم على الاستمرار في الاحتفاظ بودائعهم وسحبها إلا عند حاجتهم الحقيقية
  ليها. ونتيجة الوعي المصرفي فالدائنين يرفضون السداد بأوراق البنكنوت ويحبذون تسديدها عن طريق
  الشيكات.


• الدعامة الثانية:فتتمثل في التسليم بصحة قانون الأعداد الكبيرة يجعلنا نتوقع وجود تدفق مستمر من
  إبداعات بعض العملاء تساوي على الأقل ( إن لم يكن يفوق ) مسحوبات البعض الآخر من ودائعهم
  1 في كل لحظة من الزمن
  .
  وهكذا يمكن أن نتصور أن البنوك التجارية عندما تتلقى وداع حقيقية ( أولية ) تحتجز منها مقدار كاحتياطي
  نقدي وقانوني اختياري والباقي تتصرف فيه لتحقيق ربح من فوائد القروض وعوائد الاستثمار, فلا يمكن أن
  تستنزف هذه الأخيرة ما يعادلها نقدا لأن قدر الائتمان الممنوح سوف يكون في صورة وديعة جديدة, هذه
  2 الوديعة الجديدة تمييز لها عن الوديعة الأولية التي تسببت في ظهورها تعرف باسم الوديعة المشتقة
  , نستطيع أن
  نحتجز جزءا منها كاحتياطي نقدي والجزء الآخر يمنح في شكل ائتمان جديد وبالتالي يعود جزء منه مرة
  أخرى كوديعة جديدة مشتقة ومن هذا المنطلق يتمكن م وديعة أولية أن يخلق ودائع جديدة وهمية يقوم
  بإقراضها لتعود إليه كلها أو جزء منها مرة أخرى.
  وعلى ذلك يكون أجمالي حجم الائتمان الذي يستطيع البنك أن يمنحه هو:


• :ك إجمالي حجم الائتمان ( المضاعف ) الذي يستطيع البنك أن يمنحه ( حجم الوديعة المشتقة من الوديعة
  الأولية . )


• م ع : حجم الوديعة المشتقة من الوديعة الأولية


• س ر : نسبة الرصيد النقدي الحر


• س ق نسبة الاحتياطي النقدي القانون
  وتتم عملية خلق الائتمان أو خلق الودائع مقابل ثلاثة أنواع من الأصول:
  -ودائع نقد :
  هنا تقوم البنوك بإصدار الودائع بأسماء العملاء مقابل تدفق نقدي إلى خزينتها حيث التدفق النقدي : النقود
  المصدرة من قبل البنك المركزي, النقود في التداول, ومصدر الودائع نقد يكون إما:
  · إصدار نقدي جديد من البنك المركزي.
  · أو نتيجة سحب مقدار من النقود من التداول
  -ودائع مقابل قروض وسلفيات :
  فقيام البنك بسلفيات وقروض يمنحها لعملائه يمكن هؤلاء من الحصول على نقود لم يكونوا قد أودعوها من
  قبل وبالتالي حصول البنك التجاري على أصل يدر عائدا سواء على شكل فائدة أو على شكل خصم.
  -ودائع مقابل شراء أوراق مالية:
  تقوم البنوك التجارية بقروض طويلة الأجل عن طريق قيامها بشراء أوراق مالية ( عملية استثمار ) وبالتالي
  يكون البنك التجاري قد خلق مبالغ لم يكن لها وجود من قبل.
  ج/ خصم الأوراق التجارية:
  " وهي تمثل أساسا الكمبيالة التي تعتبر أداة مهمة للائتمان التجاري وتؤدي على تنشيط وتيسير
  المعاملات وقد تكون هذه الأوراق قابلة للدفع بعد فترة من الزمن في حين أن المستفيد يحتاج إلى نقود حاضرة
  لمباشرة أعماله فيتقدم sا إلى أحد البنوك التجارية يقوم بخصمها أي قيمتها بعد استنزال الخصم وهو يمثل الفوائد
  1 الباقية قبل استحقاقها بالإضافة إلى عمولة يحصلها البنك مقابل قيامه sذه العملية ".
  فالأوراق التجارية هي صكوك تتضمن التزاما بدفع مبلغ معين من النقود يستحق في وقت قصير وهي
  قابلة للتداول عن طريق التظهير ويمكن اعتبارها كأداة لتسوية الديون.
  والقصد بخصم الأوراق التجارية بالمفهوم الواسع هو بيعها للبنك في مقابل تقاضي البنك فوائد إلى غاية
  تاريخ الاستحقاق مضاف إليها بعض المصاريف البنكية, وتصبح الكمبيالة بعد ذلك ضمن أصول البنك
  وتوظيفاته, لهذا تحرص البنوك على توفير الأوراق التجارية التي تتوفر على شروط إعادة الخصم لدى البنك المركزي.
  وإن كانت هاته العملية تحقق مصالح للبنك من خلال إعادة خصمها, أو بيعها لبنك آخر محققة بذلك
  درجة عالية من السيولة بالمقارنة مع السلفيات بضمان الكمبيالات.
  وبصفة عامة فعملية الخصم تسهل أصل من أصول العميل بما يمكنه من توفير السيولة اللازمة لمقابلة
  التزاماته.
  الفرع الثاني : الوظائف الحديثة
  نتيجة لمراحل تطورات النشاطات الاقتصادية والتحول الجذري من مرحلة القيام بعمليات الإقراض
  والإيداع على مستوى الدولة إلى الدخول إلى عالم الاستثمار وامتلاكها للعديد من المشروعات الصناعية والخدمة
  التجارية هذا ما أدى بظهور وظائف حديثة تتماشى مع التطورات الحاصلة على مستوى البنوك التجارية ونذكر
  منها:
  1 - الاستثمار في الأوراق المالية من خلال بيع وشراء الأسهم والسندات تبعا لارتفاع وانخفاض أسعارها
  ويسمى الاستثمار في هذه الحالة بالاستثمار الغير مباشر.
  2 - تمويل التجارة الخارجية إذ تقوم البنوك بدور الوسيط في المعاملات الخارجية, وهي عبارة عن بنوك
  أجنبية تتعامل معها بصفة منتظمة كما تقوم البنوك أيضا بعمليات بيع وشراء العملات الأجنبية وفقا
  1 للقانون
  .
  3 - تحليل الشيكات المحلية عن طريق غرفة المقاصة وصرف الشيكات المسحوبة عليها.
  4 - المساهمة في إصدار أسهم وسندات الشركات المساهمة
  5 - شراء وبيع الأوراق المالية لحساب العملاء
  6 - تحصيل الأوراق التجارية لصالح العملاء
  7 - إصدار الشيكات السياحية
  8 - خدمات البطاقات الائتمانية
  9 - خدمات بطاقة الصراف الآلي
  10 - تقديم بعض الخدمات الأخرى كتأجير خزائن شخصية للعملاء وتسوية الحسابات بينهم وقبول
  مدخراlم والقيام بدراسات الجدوى الاقتصادية للمشروعات لخدمة العملاء وغيرها من الخدمات
  2 الكثيرة التي أدخلت البنوك في مرحلة البنوك الشاملة
  .
  11 - تقديم كفالات وخطابات الضمان للعملاء
  12 - تحويل الأموال الضرورية للعملاء إلى الخارج