Lakhasly

1 السياسة الائتمانية إذ تعتمد على وضع أسس منح الائتمان وتشمل تحديد الأغراض والآجال والقطاعات الاقتصادية التي يتم التعامل معها، وتعرف السياسة الائتمانية أيضا بأنها مجموعة من المعايير والتوجيهات العامة التي يتعين على أجهزة الائتمان

• وضوح الرؤية المستقيمة للعمل الائتماني. - تحقيق قدر هام من الثقة في السلطة الإدارية المصدرة لهذه السياسة. تقديم مجموعة من المعلومات )المالية وغير مالية) والتي تخضع للدراسة والتحليل من قبل مسؤول أو مكلف بالائتمان (officier crédit) طلب العميل، 3 أهمية التحليل الائتماني يكتسب التحليل الائتماني ببعديه (المالي والاستراتيجي) أهمية خاصة تتعلق بتحقيق الأهداف الآتية:

1 السياسة الائتمانية
تعد السياسة الائتمانية من أهم السياسات المصرفية، إذ تعتمد على وضع أسس منح الائتمان وتشمل تحديد الأغراض والآجال والقطاعات الاقتصادية التي يتم التعامل معها، كما تحدد السلطات والمسؤوليات وتوضح معايير الجدارة الائتمانية للعملاء، والضمانات التي يقبلها البنك وأسس تقييمها، وكذلك تحديد السقوف الائتمانية التي يمكن أن يمنحها البنك، فضلا عن نمط المتابعة. وتعرف السياسة الائتمانية أيضا بأنها مجموعة من المعايير والتوجيهات العامة التي يتعين على أجهزة الائتمان
بالفروع -أي كان مستواها التنظيمي- العمل في إطارها وتكون مكتوبة ومسجلة كتعليمات منظمة لإطار العمل الائتماني وتحقق لمانح الائتمان عدد من السمات:

• وضوح الرؤية المستقيمة للعمل الائتماني.


• تحقيق قدر هام من الثقة في السلطة الإدارية المصدرة لهذه السياسة.


• تحقيق المرونة في التصرف للمانح ومسؤولية الائتمان كل في نطاق السلطة المخولة له
  2 مفهوم التحليل الائتماني.
  التحليل الائتماني هو طلب البنوك التجارية عادة من عملائها الذين يرغبون في الحصول على قروض أو تسهيلات مصرفية، تقديم مجموعة من المعلومات )المالية وغير مالية) والتي تخضع للدراسة والتحليل من قبل مسؤول أو مكلف بالائتمان (officier crédit)
  وفي ضوء النتائج التي يتم التوصل إليها، يقدم توصيته إلى لجنة القروض والتسهيلات (Loan Committee) وبناء على ذلك تتخذ قرارها بالموافقة أو عدم الموافقة على
  طلب العميل، ومن هنا يتوجب على مسئول الائتمان أن يراعي في دراسته لطلب القرض مجموعة من العناصر الأساسية وذلك كي يضمن تحقيق الأهداف التي يتوخاها وهي توفير المتطلبات أو المعطيات الأساسية لاتخاذ القرار الصحيح، ويمكن حصر هذه العناصر في الإطار العام التالي:


• وصف واضح للقرض أو التسهيلات.


• تحليل مخاطر الائتمان.


• مصادر المعلومات المالية.


• مصادر المعلومات الإستراتيجية.


• تحليل وتفسير المعلومات المالية.
  3 أهمية التحليل الائتماني
  يكتسب التحليل الائتماني ببعديه (المالي والاستراتيجي) أهمية خاصة تتعلق بتحقيق الأهداف الآتية:


• تخفيض الخسائر التي تتحملها البنوك التجارية الناتجة عن مخاطرة عدم السداد إلى أدنى مستوياتها وفي حال نجاح البنك في تحقيق هذا الهدف فإنه يعمل على زيادة القيمة السوقية لأسهم البنك


• تخفيض مدة تعثر التسهيلات الائتمانية ويتطلب ذلك أن تكون العملية التحليلية قد تمت وفق
  مناهج عالية الدقة في التنبؤ بعدم قدرة العميل على السداد خلال هذه الفترة.


• من خلال المزج بين المؤشرات المالية والنوعية في عملية التحليل الائتماني يؤدي إلى زيادة القدرة التنبؤية لبيئة المؤسسة الداخلية والخارجية والكشف عن نقاط القوة والضعف وتحديد جودة الفرص المتاحة أمام المؤسسة.